科創板首批退市公司，正式確認！

4月21日晚間，*ST紫晶和*ST澤達分別發布公告稱，其收到證監會下發的《行政處罰決定書》，將被實施重大違法強制退市，

與此同時，上交所也對兩公司下發擬終止公司股票上市的事先告知書，兩家公司的股票自4月24日開市起停牌。

【資料圖】

4月21日晚間，上海金融法院消息顯示，其收到12名投資者共同起訴澤達易盛、林應等證券虛假陳述責任糾紛的申請，保薦券商東興證券及兩名保代、天健會計師事務所、康達律師事務所均在被起訴名單中。

來看詳情——

欺詐發行+信披違法違規

*ST紫晶被罰3669萬

首先來看*ST紫晶方面的問題：

證監會行政處罰決定書顯示，紫晶存儲存在欺詐發行的問題。紫晶存儲于2019年4月3日披露招股書申報稿，同年10月獲科創板上市委審議同意發行上市，2020年3月在科創板上市。

經查，紫晶存儲《招股說明書》通過虛構銷售合同、偽造物流單據和驗收單據入賬、安排資金回款、提前確認收入等方式虛增營業收入、利潤。其中，2017年-2019年上半年分別虛增利潤21,62.71萬元、3903.63萬元、2532.66萬元，占當年利潤總額的35.82%、32.59%、137.33%。

同時，紫晶存儲《招股說明書》未按規定披露的2016年末、2017年末以及2019年上半年末對外擔保余額分別為1,000萬元、1,000萬元、7,500.12萬元。截至招股說明書簽署日，未按規定披露對外擔保余額合計13,500.12萬元。

在上市后，紫晶存儲繼續通過前述財務造假方式虛增營業收入、利潤。2019年虛增利潤14529.07萬元，占當期報告記載的利潤總額絕對值的94.55%；2020年虛增利潤16902.36萬元，占當期報告記載的利潤總額絕對值的150.21%。另外，2019年-2020年報中仍存在未按規定披露對外擔保的問題。

最終，證監會對紫晶存儲責令改正，給予警告，并處以3668.52萬元罰款，對實控人鄭穆、羅鐵威分別處以2164.26萬元、1803.55萬元罰款。此外，鄭穆被采取終身市場禁入措施，羅鐵威被處10年市場禁入措施，其他相關負責人也被處以罰款、5年市場禁入等。

欺詐發行被罰超8億

實控人、財務總監終身市場禁入

澤達易盛方面，行政處罰決定書顯示，其于2019年6月披露招股書申報稿，2020年6月在科創板上市。

經查明，澤達易盛在公告的證券發行文件中隱瞞重要事實、編造重大虛假內容，2016年-2019年累計虛增營業收入34229.63萬元，虛增利潤18673.53萬元，且未如實披露關聯交易、股權代持情況等。

在上市后，澤達易盛及其全資子公司浙江金淳、杭州暢鴻簽訂虛假合同、開展虛假業務，2020年虛增利潤8246.92萬元，占當期報告記載的利潤總額的88.97%；2021年虛增利潤2665.78萬元，占當期報告記載的利潤總額的56.23%。此外，澤達易盛還存在虛增在建工程等問題。

值得關注的是，對于欺詐發行部分，證監會對澤達易盛處以非法所募集資金金額20%的處罰，罰款金額高達8.1億元；紫晶存儲則被罰款非法募集資金的3%，罰款金額3068.52萬元。

合并其他違法事實計算，證監會最終對澤達易盛處以8.6億元罰款，對實控人、時任董事長、總經理林應處以3800萬元罰款，時任董事、副總經理、財務總監、董事會秘書應嵐被罰1300萬元，二人均被采取終身市場禁入。

頗為詭異的是，在4月21日市場全面大跌的行情下，兩家公司均有不同幅度的上漲。*ST澤達股價大漲6.98%，報收4.14元/股；*ST紫晶大漲3.42%，報收2.42元/股。

截至2022年9月30日，*ST澤達A股股東總戶數為6538戶，戶均持股市值14.62萬元；*ST紫晶A股股東總戶數為12352戶，戶均持股市值10.36萬元。

*ST澤達已被提起訴訟

中介機構一同被訴

行政處罰“靴子落地”，兩家公司也進入到停牌及被終止上市的階段。

4月21日盤后，*ST澤達、*ST紫晶雙雙發布公告稱，公司觸及《上海證券交易所科創板股票上市規則》第12.2.2條第（一）項規定的重大違法行為，將被實施重大違法強制退市。公司股票自2023年4月24日（星期一）開市起停牌。

4月21日，兩家公司均收到上交所下發的擬終止公司股票上市的事先告知書。在收到終止上市告知書后，兩家公司可以根據規定申請聽證，提出陳述和申辯。交易所由上市委員會就是否終止公司股票上市事宜進行審議，并根據上市委員會的審核意見作出是否終止公司股票上市的決定。

根據相關規定，若股票被終止上市，自交易所公告對股票作出終止上市的決定之日后5 個交易日屆滿的下一交易日起，相關公司股票復牌并進入退市整理期，并在股票簡稱前冠以“退市”標識，退市整理期的交易期限為15 個交易日。交易所將在退市整理期屆滿后5個交易日內對股票予以摘牌，股票最終終止上市。

另外，4月21日晚間，上海金融法院官微發布消息顯示，其已于當日收到12名投資者共同起訴澤達易盛等證券虛假陳述責任糾紛的申請。起訴投資者同時申請適用普通代表人訴訟程序審理案件。上海金融法院稱，其將依法審查，及時公布進展情況。

值得關注的是，在投資者提起的訴訟中，被告除了澤達易盛及實控人、董監高等，中介機構東興證券及兩名保代（胡曉莉、陶晨亮）、天健會計師事務所、康達律師事務所也均在被起訴之列。

3月31日晚間，東興證券曾發布公告稱，因在執行澤達易盛首次公開發行股票并在科創板上市項目中，涉嫌保薦、承銷及持續督導等業務未勤勉盡責，證監會決定對其公司立案。

4月21日，中證中小投資者服務中心公告稱，關注到上海金融法院收到12名投資者共同起訴澤達易盛等證券虛假陳述責任糾紛的申請，起訴投資者同時申請適用普通代表人訴訟程序審理案件。澤達易盛是科創板首批被中國證監會立案調查公司，根據《行政處罰決定書》，公司構成欺詐發行。

投服中心將密切關注訴訟進展，如上海金融法院后續受理并裁定適用普通代表人訴訟，發布普通代表人訴訟權利登記公告，擬相關法律法規公開征集并接受50名以上（含50名）投資者特別授權，申請參加普通代表人訴訟并申請轉換特別代表人訴訟。